Rondablog

20. 1. 2022
5 minut čtení

Jak se daní nejčastější druhy investic?

Pokud aktivně investujete, mohou právě příjmy z kapitálu tvořit značnou část vašich příjmů. Ať už jde o investice do akcií nebo dluhopisů, výnosy z podílu na zisku ve firmě či za půjčení peníze. Daní se třeba i spoření, ačkoliv daň z úroku za vás odvádí sama banka. Jak to tedy s daněním příjmů je? Co vše si musíte hlídat sami? A kolik procent z výnosu musíte zdanit? Nezapomněli jste některou z investic uvést do svého daňového přiznání?

Jak se daní nejčastější druhy investic?

Do kdy je nutné vyplnit daňové přiznání?

I letos se termín pro podání daňového přiznání pomalu začíná blížit. Za uplynulý rok 2021 je nutné podat daňové přiznání fyzických osob do 1. 4. 2022. Tato lhůta je prodloužená, pokud podáváte daňové přiznání elektronicky, a to do 2. 5. 2022.
V případě, že využíváte služby daňového poradce, je termín posunutý až do 1. 7. 2022. Pokud jste tak zatím neučinili, zkuste letos poprvé podat přiznání na portálu www.mojedane.cz. Přihlásíte se jednoduše prostřednictvím jednoho z následujících údajů – vaší bankovní identity, přihlašovacích údajů do datové schránky nebo občanským průkazem s čipem. Vyplňování pro vás bude snadnější.

Do které skupiny příjmů patří vaše investice?

V daňovém přiznání rozlišujeme 3 základní skupiny kapitálových příjmů. U prvního typu za vás daň odvede již plátce příjmu. Jedná se například o spoření na účtech u bank (běžné, spořicí či termínované), kdy vám banka z úroku rovnou strhává i srážkovou daň ve výši 15 %. U tohoto typu investice nic neuvádíte v daňovém přiznání.
Druhá skupina není zdaněna rovnou při výplatě, a tudíž je nutné tento druh investic uvést v daňovém přiznání a odvést daň. Právě této skupině se budeme věnovat níže. Třetí skupinu tvoří příjmy osvobozené od daně. Mezi třetí typ patří například stavební spoření, kde se opět o nic nestaráte. Rovněž je osvobozeno od zdanění i důchodové spoření, pokud jde o příspěvek zaměstnavatele, a to do výše 50 000 Kč za rok.

Kdy je nutné odvést daň z kapitálového majetku?

Daň se odvádí, pokud investujete do podílových fondů a rozhodnete se prodat podílový list. Nákladem je pak kupní cena podílového listu či další náklady spojené s nákupem či prodejem. I zde platí výjimka – pokud investor držel podílový list déle než 3 roky nebo získal prodejem méně než 100 000 Kč za rok celkem, příjem je od daně osvobozen. Pokud obchodujete s akciemi a dluhopisy, tak se daní vyplácené dividendy a úroky, ale daní je přímo plátce příjmu. Pokud prodáváte akcie či dluhopisy, tak musíte příjem do daňového přiznání uvést a zdanit 15 %. Opět je zde výjimka jako u dluhopisů či podílových listů, tedy záleží na době držení a objemu případné transakce.

Do jaké skupiny investic patří participace u RONDA INVEST?

Pokud máte za uplynulý rok příjmy v kategorii ostatní příjmy vyšší než 6 000 Kč, máte povinnost podat daňové přiznání. Uplatnitelným výdajem je částka, za kterou investor pořídil participace. Daní se pak veškeré splátky a výnosy, bonusy či prodeje participací za dané kalendářní období. Výdaje na pořízení participace ovšem nelze do daní uplatnit, pokud jste z nich ještě neobdržel v téže roce žádný příjem.

Jak na zdanění investic u RONDA INVEST?

Aby pro vás bylo vše co nejjednodušší, podklady k daňovému přiznání jsme připravili a vše vypočítali za vás, stačí si stáhnout PDF dokument v online portálu. Na vás je jen přeposlat jej svému zaměstnavateli, své účetní či daňovému poradci.

Pakliže si celé daňové přiznání vyplňujete sami, návod ke správnému zápisu najdete ZDE.

Líbil se Vám tento článek?

Kateřina Hájková
Autor:
Kateřina Hájková
Copywriter

Mohlo by Vás zajímat

25. 1. 2023

Developerský úvěr

4. 1. 2023

Zajistí nám stát důstojné stáří? Důchodový systém a penzijní spoření pod lupou

13. 12. 2022

Investiční zlato: mýty a fakta

Zajištěné investice

PREMIUM
Bytový dům
Výnos p.a.
8,7 %

Výnos představuje peněžní částku, kterou získáte za investovaný kapitál. Udává rozdíl mezi konečnou hodnotou investice a použitým kapitálem.

p.a. znamená per annum, tedy výnos vypočítaný na roční bázi.

Příklad:

Investujete 10 000 Kč s výnosem 10 % p.a. Výnosy vám budeme vyplácet v poměrné výši každý měsíc, za rok na výnosech získáte celkem 1 000 Kč.

Splatnost
20 měsíců

Splatnost udává závazné datum, do kdy bude úvěr splacen a kdy končí vaše investice.

Po tomto datu zašleme na váš účet spolu s posledním výnosem i původní investovanou částku.

Tato investice má splatnost 31. 10. 2024.

Min. investice
100 000 Kč

Minimální investice udává nejnižší možnou částku, kterou lze
do projektu zainvestovat.

LTV
68,86 %

LTV = Loan to Value
(v překladu „úvěr k hodnotě“)

LTV udává poměr hodnoty nemovitosti k hodnotě úvěru. Čím je nižší LTV, tím je vyšší zajištění.

Výpočet LTV = výše úvěru / odhad tržní ceny × 100

(6. etapa)
Bytový dům
Praha Vinohrady
Bytový dům
Výnos p.a.
8,3 %

Výnos představuje peněžní částku, kterou získáte za investovaný kapitál. Udává rozdíl mezi konečnou hodnotou investice a použitým kapitálem.

p.a. znamená per annum, tedy výnos vypočítaný na roční bázi.

Příklad:

Investujete 10 000 Kč s výnosem 10 % p.a. Výnosy vám budeme vyplácet v poměrné výši každý měsíc, za rok na výnosech získáte celkem 1 000 Kč.

Splatnost
10 měsíců

Splatnost udává závazné datum, do kdy bude úvěr splacen a kdy končí vaše investice.

Po tomto datu zašleme na váš účet spolu s posledním výnosem i původní investovanou částku.

Tato investice má splatnost 31. 12. 2023.

Min. investice
10 000 Kč

Minimální investice udává nejnižší možnou částku, kterou lze
do projektu zainvestovat.

LTV
56,90 %

LTV = Loan to Value
(v překladu „úvěr k hodnotě“)

LTV udává poměr hodnoty nemovitosti k hodnotě úvěru. Čím je nižší LTV, tím je vyšší zajištění.

Výpočet LTV = výše úvěru / odhad tržní ceny × 100

(3. etapa)
Bytový dům
Praha 7
Činžovní dům
Výnos p.a.
8,6 %

Výnos představuje peněžní částku, kterou získáte za investovaný kapitál. Udává rozdíl mezi konečnou hodnotou investice a použitým kapitálem.

p.a. znamená per annum, tedy výnos vypočítaný na roční bázi.

Příklad:

Investujete 10 000 Kč s výnosem 10 % p.a. Výnosy vám budeme vyplácet v poměrné výši každý měsíc, za rok na výnosech získáte celkem 1 000 Kč.

Splatnost
22 měsíců

Splatnost udává závazné datum, do kdy bude úvěr splacen a kdy končí vaše investice.

Po tomto datu zašleme na váš účet spolu s posledním výnosem i původní investovanou částku.

Tato investice má splatnost 31. 10. 2024.

Min. investice
10 000 Kč

Minimální investice udává nejnižší možnou částku, kterou lze
do projektu zainvestovat.

LTV
65,24 %

LTV = Loan to Value
(v překladu „úvěr k hodnotě“)

LTV udává poměr hodnoty nemovitosti k hodnotě úvěru. Čím je nižší LTV, tím je vyšší zajištění.

Výpočet LTV = výše úvěru / odhad tržní ceny × 100

(2. etapa)
Činžovní dům
Kralupy nad Vltavou

Kam dál?

KALKULAČKA
KOLIK CHCETE INVESTOVAT?
20 000
NA JAK DLOUHO?
24 měsíců
PŘI VÝNOSU
9 % p.a.
OČEKÁVANÝ VÝNOS

Výpočet kalkulačky vychází z modelového příkladu investice do jednorázově splatného úvěru (celá jistina splatná na konci splatnosti úvěru). Výnosy jsou investorům vypláceny měsíčně a kalkulačka nepočítá s jejich reinvestováním. Reálné zhodnocení investice se může od modelového příkladu lišit. Jedná se o hrubý výnos, který podléhá zdanění. U RONDY INVEST neplatíte žádné vstupní poplatky ani žádné pravidelné poplatky. Noví investoři získají při investici v minimálním objemu 20 000 Kč bonus 1 000 Kč, který je vyplácen společně s prvním výnosem.