Jak se daní nejčastější druhy investic?

Do kdy je nutné vyplnit daňové přiznání?

I letos se termín pro podání daňového přiznání pomalu začíná blížit. Za uplynulý rok 2021 je nutné podat daňové přiznání fyzických osob do 1. 4. 2022. Tato lhůta je prodloužená, pokud podáváte daňové přiznání elektronicky, a to do 2. 5. 2022.
V případě, že využíváte služby daňového poradce, je termín posunutý až do 1. 7. 2022. Pokud jste tak zatím neučinili, zkuste letos poprvé podat přiznání na portálu www.mojedane.cz. Přihlásíte se jednoduše prostřednictvím jednoho z následujících údajů – vaší bankovní identity, přihlašovacích údajů do datové schránky nebo občanským průkazem s čipem. Vyplňování pro vás bude snadnější.

Do které skupiny příjmů patří vaše investice?

V daňovém přiznání rozlišujeme 3 základní skupiny kapitálových příjmů. U prvního typu za vás daň odvede již plátce příjmu. Jedná se například o spoření na účtech u bank (běžné, spořicí či termínované), kdy vám banka z úroku rovnou strhává i srážkovou daň ve výši 15 %. U tohoto typu investice nic neuvádíte v daňovém přiznání.
Druhá skupina není zdaněna rovnou při výplatě, a tudíž je nutné tento druh investic uvést v daňovém přiznání a odvést daň. Právě této skupině se budeme věnovat níže. Třetí skupinu tvoří příjmy osvobozené od daně. Mezi třetí typ patří například stavební spoření, kde se opět o nic nestaráte. Rovněž je osvobozeno od zdanění i důchodové spoření, pokud jde o příspěvek zaměstnavatele, a to do výše 50 000 Kč za rok.

Kdy je nutné odvést daň z kapitálového majetku?

Daň se odvádí, pokud investujete do podílových fondů a rozhodnete se prodat podílový list. Nákladem je pak kupní cena podílového listu či další náklady spojené s nákupem či prodejem. I zde platí výjimka – pokud investor držel podílový list déle než 3 roky nebo získal prodejem méně než 100 000 Kč za rok celkem, příjem je od daně osvobozen. Pokud obchodujete s akciemi a dluhopisy, tak se daní vyplácené dividendy a úroky, ale daní je přímo plátce příjmu. Pokud prodáváte akcie či dluhopisy, tak musíte příjem do daňového přiznání uvést a zdanit 15 %. Opět je zde výjimka jako u dluhopisů či podílových listů, tedy záleží na době držení a objemu případné transakce.

Do jaké skupiny investic patří participace u RONDA INVEST?

Pokud máte za uplynulý rok příjmy v kategorii ostatní příjmy vyšší než 6 000 Kč, máte povinnost podat daňové přiznání. Uplatnitelným výdajem je částka, za kterou investor pořídil participace. Daní se pak veškeré splátky a výnosy, bonusy či prodeje participací za dané kalendářní období. Výdaje na pořízení participace ovšem nelze do daní uplatnit, pokud jste z nich ještě neobdržel v téže roce žádný příjem.

ZAJISTĚTE SE NA BUDOUCNOST:
INVESTUJTE ONLINE

Jak na zdanění investic u RONDA INVEST?

Aby pro vás bylo vše co nejjednodušší, podklady k daňovému přiznání jsme připravili a vše vypočítali za vás, stačí si stáhnout PDF dokument v online portálu. Na vás je jen přeposlat jej svému zaměstnavateli, své účetní či daňovému poradci.

Pakliže si celé daňové přiznání vyplňujete sami, návod ke správnému zápisu najdete ZDE.